Методическая документация для участников рынка ценных бумаг и управляющих компаний, соответствующая требованиям ЦБ РФ.

Методическая документация для участников рынка ценных бумаг и управляющих компаний, соответствующая требованиям ЦБ РФ.

Методическая документация для участников рынка ценных бумаг и управляющих компаний, соответствующая требованиям ЦБ РФ.


ЦБ РФ начал проверку готовности корпоративной документации, предусмотренной «Планом перехода профессионального участника на Единый План Счетов бухгалтерского учета и отраслевые стандарты бухгалтерского учета для некредитных финансовых организаций». Сроки исполнения предписаний – 2 рабочих дня. В случае неисполнения предписания ЦБ РФ может наложить на компанию штраф (от 500 т. руб. до 1 млн руб.) или отозвать лицензию. Регулятор запрашивает методические рекомендации на основании п.1.5 «Плана перехода профессионального участника…». Крайний срок их подготовки - 31.12.2016 т.е. документы уже должны быть готовы. Методические рекомендации должны содержать нормы и принципы ведения бухгалтерского учета на ЕПС согласно отраслевым стандартам ЦБ (ОСБУ) с указанием ссылок на нормативные акты, стандарты, устанавливать вариативность учета отдельных операций, с указанием счетов и отдельных документов, которые организация использует для отражения операций и обоснования такого отражения.
Компания «Солитон» разработала шаблоны необходимых методических рекомендаций для участников рынка ценных бумаг и управляющих компаний. Наши специалисты в разумные сроки смогут адаптировать их к специфике Вашей компании. При подготовке документов мы опираемся не только на нормативы и стандарты ОСБУ, но и на реальный опыт разработки методических рекомендаций в компаниях, доверивших «Солитон» их реализацию. Ниже предлагаются варианты пакетов документов со скидкой или отдельные документы.


Перечень пакетных предложений, регламентов и методических инструкций по переходу на ЕПС и ОСБУ.

Таблица 1

Название пакета

Стоимость

Комментарии к предложению

1

Методические рекомендации (Полный комплект)

80 тыс. рублей

Включает в себя весь перечень документов, содержащихся в блоке «Методические рекомендации» (таблица 2)

2

Методические рекомендации (Средний комплект)

-15 % от общей суммы выбранных документов

Любые 5-6 методических рекомендаций из блока «Методические рекомендации» (таблица 2) кроме п. 8

3

Методические рекомендации (Малый комплект)

- 10 % от общей суммы выбранных документов

Любые 3-4 методических рекомендаций из блока «Методические рекомендации»

(таблица 2) кроме п. 8

4

Типовой пакет учетной политики (УП)

40 тыс. рублей

Включает в себя:

- типовой проект учетной политики по ОСБУ,

- типовой план счетов НФО к УП как дополнение,

- таблица соответствия текущего плана счетов бухгалтерского учета (РСБУ) и нового рабочего плана счетов (ОСБУ).

5

Стандартный пакет учетной политики, доработанный из типового проекта под специфику деятельности организации

90 тыс. рублей

Учетная политика с приложениями, доработанная под специфику деятельности организации.

6

Полный пакет учетной политики, доработанный из типового проекта под специфику деятельности организации.

130 тыс. рублей

Учетная политика с приложениями и дополнительной документацией из таблицы 3, доработанная под специфику деятельности организации.

Блок «Методические рекомендации»

Таблица 2

Название методических рекомендаций

Стоимость

1

Методические рекомендации по учету операций с ценными бумагами

15 тыс. рублей

2

Методические рекомендации по учету производных финансовых инструментов

25 тыс. рублей

3

Методические рекомендации по учету операций с основными средствами и нематериальными активами

10 тыс. рублей

4

Методика формирования резервов под обесценение (в соответствии с МСФО (IFRS) 9 «Финансовые инструменты»)

20 тыс. рублей

5

Методика учета вознаграждений работникам НФО

5 тыс. рублей

6

Методика учета НФО операций по выдаче (размещению) денежных средств по договорам займа и договорам банковского вклада

20 тыс. рублей

7

Методика учета договоров аренды НФО

15 тыс. рублей

8

Методика определения справедливой стоимости инструментов (можно получить самостоятельно в СРО)

3 тыс. рублей

Блок дополнительной документации к учетной политике с учетом доработки под специфику предприятия

Таблица 3

Документ

Стоимость

Комментарии к предложению

1

Карта проводок соответствия операций по РСБУ и ОСБУ

45 тыс. рублей

Предоставление соответствия операций РСБУ и ОСБУ с комментариями и детализацией по АХД.

2

Регламент по переходу на ЕПС и ОСБУ

5 тыс. рублей

-

3

Бизнес - модель, используемая организацией для управления финансовыми активами (можно получить самостоятельно в СРО)

3 тыс. рублей

-


  • Вконтакте

Возврат к списку