Консалтинг финансового управления:

стратегия, моделирование, система сбалансированных показателей; планирование, бюджетирование, организация учета, разработка корпоративных документов

Финансы являются самым ликвидным видом ресурсов, способным трансформироваться в короткие сроки в любой другой ресурс: материалы, объекты, инструменты, технологии, рабочую силу и т.п. Степень эффективности, с которой компания способна распоряжаться данным ресурсом, во многом определяет её экономическое благополучие. Всё это делает управление финансовыми ресурсами одной из самых приоритетных задач для любой компании.

Для построения гармоничного и качественного процесса финансового управления на вашем предприятии мы предлагаем использовать систему сбалансированных показателей (ССП), которая переводит стратегию организации в набор оперативных целей и показателей для конкретных подразделений и исполнителей. Суть ССП можно кратко изложить в одной фразе: «Управлять можно только тем, что можно измерить», т.е. вы получаете «систему координат» для реализации стратегии на всех уровнях управления.

Цель данного подхода заключается в создании единого взаимосвязанного механизма, вовлекающего каждого исполнителя в решение продуктивных задач в интересах предприятия. Снижаются потери, связанные с отвлечением сотрудников на ненужную, а порой и вредную работу. Процесс внедрения ССП только на первый взгляд кажется сложным и непонятным. Мы считаем, что его можно проводить постепенно, отлаживая работу механизма шаг за шагом.

1. Разработаем эффективную нормативную документацию;
2. Настроим и запустим рабочие процессы на вашем предприятии;
3. Автоматизируем процессы финансового управления;

Примеры внедрений и автоматизации системы финансового управления
Группа ЭПМ | НПФ БАСК | ГК Российские автомобильные дороги (Автодор) | АО Русатом Сервис

Для нормального функционирования ССП на вашем предприятии мы предлагаем внедрение следующих ключевых процессов:

Состав документов, регламентирующих финансовую деятельность предприятия:

Финансовое управление включает в себя:

• Анализ финансовой деятельности компании;

• Выработку финансовой политики компании;

• Финансовое моделирование и прогнозирование;

• Финансовое планирование;

• Сбор и обработку финансовой информации;

• Финансовый контроль и регулирование;

• Финансовую мотивацию персонала.

Что даст клиенту налаженная система финансового управления?

Финансист любой компании должен четко знать основные инструменты, правильно их классифицировать и эффективно использовать. Данные инструменты позволяют:

• описать в количественных показателях стратегию компании;

• построить прибыльную финансовую модель компании;

• сформировать прозрачную понятную картину финансовых потоков;

• описать текущую деятельность;

• разработать систему управления финансовыми рисками;

• оптимизировать расходы компании;

• сбалансировать финансовые потоки компании;

• оптимизировать налогообложение компании;

• оценить текущее финансовое положение компании;

• спрогнозировать будущее финансовое положение компании;

• регулировать и контролировать финансовые потоки компании;

• оценить экономическую эффективность инвестиций в развитие компании;

• управлять структурой капитала для роста доходности на вложенный капитал при разумной балансировке финансовых рисков.

Какие услуги мы предлагаем:

Мы готовы оказывать поддержку в развитии системы финансового управления вашей компании:

• оценить экономическую эффективность инвестиций (рассчитать отдельные показатели – IRR, NPV, PB и т.д.);

• провести финансовый анализ компании по фактическим и/или прогнозным данным;

• выявить граничные значения отдельных параметров, при которых вид деятельности / бизнес теряет/приобретает экономический смысл/становится рентабельным – выявление точки безубыточности;

• разрабатывать эффективную финансовую модель;

• разрабатывать методологию системы управленческого учета;

• разрабатывать методологию системы бюджетирования и планирования;

• разрабатывать методологию управления казначейством;

• оценить степень рисков и выявить критические параметры бизнеса для целей их управления и акцентирования внимания.

• автоматизировать процессы финансового управления.

Управленческий учёт предназначен для определения фактического положения компании или группы компаний в части движения,  распределения ресурсов, состояния средств производства, обязательств, источников и результатов деятельности.
Управленческий учёт представляет собой упорядоченную систему выявления, измерения, сбора, регистрации, интерпретации, обобщения, подготовки и предоставления объективной экономической информации. Эта информация необходима для принятия обоснованных решений руководством.

Управленческий учет имеет отличия от бухгалтерского учета:

Бюджетирование – это процесс, предназначенный для планирования деятельности компании или группы компаний на определенный период. Бюджетирование включает процессы формирования, согласования и исполнения Бюджета предприятия.

Бюджет предприятия – это основной финансовый документ предприятия, состоящий, обычно, из главных бюджетов, операционных бюджетов и инвестиционного бюджета. Также мы предлагаем включать в Бюджет предприятия сводный бюджет ключевых показателей эффективности.

Как правило Бюджет предприятия формируется на финансовый год, оперирует целевыми показателями в натуральной и денежной форме, утверждается приказом директора предприятия и является обязательным для исполнения на предприятии.

Бюджет предприятия формируется в разрезе центров финансовой ответственности. Для предприятий, осуществляющих проектную деятельность добавляются разрезы по проектам. Центры финансовой ответственности (ЦФО) могут не совпадать с функциональными подразделениями предприятия. ЦФО формируют финансовую структуру предприятия, основанную на экономической и финансовой модели предприятия. Таким образом, в ЦФО закреплена ответственность за определенного вида финансовые операции (в операционных бюджетах).

Процесс бюджетирования осуществляется на основании Положения о бюджетировании и регламентов бюджетирования. В этих документах закреплена модель, методика и алгоритм бюджетирования.

Очень важно, чтобы эти документы были полезными для предприятия и позволяли установить понятные принципы и ориентиры, определить ответственность и мотивацию конкретных ролей исполнителей и просто навести элементарный порядок в планировании.

Мы стараемся создавать компактное, эффективное и масштабируемое Положение. Компактный документ должен включать в себя только самое необходимое (без отвлекающих внимание отступлений) для понимания задачи, которое исключало бы двоемыслие и ошибки при ведении работы. Эффективный документ должен соответствовать потребностям конкретного предприятия, учитывать его задачи и специфику. Масштабируемый документ должен учитывать будущее развитие конкретного предприятия.

Подготовка такого документа требует серьезного профессионального навыка, глубоких знании экономики предприятия, его стратегических задач и творческих способностей. В результате такой работы предприятие получит систему, которая будет служить ему долгие годы даже с учетом будущих изменений на предприятии. На основании такого Положения гораздо проще, быстрее и дешевле внедрять автоматизированную систему.

Наша компания более 12 лет реализует проекты по разработке, внедрению и автоматизации систем бюджетирования на различных предприятиях, в том числе осуществляющих проектную деятельность. Мы также выполняем методическую поддержку заказчиков, проводим обследование действующей системы бюджетирования и даем рекомендации по её совершенствованию.

У компании накоплен большой опыт внедрения систем бюджетирования на основании программных продуктов 1С УПП, 1С ERP, 1С КА, 1С УХ и БИТ.ФИНАНС.

1)      Управление ликвидностью денежных средств;

2)      Финансирование компании;

3)      Управление финансовыми рисками;

Функции казначейства реализуются в виде отдельных задач, описываемых в Положении о казначействе и Регламенте казначейства. На каждом предприятии существуют свой специфичный набор задач казначейства. Но в целом можно выделить следующий состав, который в той или иной степени желательно выполнять для поддержки нормальной работы предприятия.

В управление ликвидностью денежных средств можно включить следующие основные задачи:

1)      Формирование и регистрация платежных документов;

2)      Контроль расхода денежных средств (ДС) на основании Бюджета предприятия;

3)      Контроль движений ДС для исключения кассовых разрывов;

В задачи финансирования предприятия входят:

1)      Привлечение внешних и размещение собственных ДС;

2)      Использование, размещение собственных и внешних финансовых инструментов (акции, облигации, векселя и т.п.);

3)      Использование остатков ДС для получения пассивного дохода предприятия;

4)      Управление дебиторской и кредиторской задолженностью;

В задачи управления финансовыми рисками входят:

1)      Управление валютными рисками;

2)      Управление риском изменения процентной ставки;

3)      Управление фондовыми и долговыми рисками;

Наша компания более 12 лет реализует проекты по разработке, внедрению и автоматизации казначейства на различных предприятиях, в том числе осуществляющих проектную деятельность. Мы также выполняем методическую поддержку заказчиков, проводим обследование действующего казначейства и даем рекомендации по его совершенствованию.

У компании накоплен большой опыт автоматизации казначейства на основании программных продуктов 1С УПП, 1С ERP, 1С КА, 1С УХ и БИТ.ФИНАНС.