Методическая документация для участников рынка ценных бумаг и управляющих компаний, соответствующая требованиям ЦБ РФ.

14.03.2017 14.03.2017 00:00:00

Методическая документация для участников рынка ценных бумаг и управляющих компаний, соответствующая требованиям ЦБ РФ.

ЦБ РФ начал проверку готовности корпоративной документации, предусмотренной «Планом перехода профессионального участника на Единый План Счетов бухгалтерского учета и отраслевые стандарты бухгалтерского учета для некредитных финансовых организаций». Сроки исполнения предписаний – 2 рабочих дня. В случае неисполнения предписания ЦБ РФ может наложить на компанию штраф (от 500 т. руб. до 1 млн руб.) или отозвать лицензию. Регулятор запрашивает методические рекомендации на основании п.1.5 «Плана перехода профессионального участника…». Крайний срок их подготовки - 31.12.2016 т.е. документы уже должны быть готовы. Методические рекомендации должны содержать нормы и принципы ведения бухгалтерского учета на ЕПС согласно отраслевым стандартам ЦБ (ОСБУ) с указанием ссылок на нормативные акты, стандарты, устанавливать вариативность учета отдельных операций, с указанием счетов и отдельных документов, которые организация использует для отражения операций и обоснования такого отражения.
Компания «Солитон» разработала шаблоны необходимых методических рекомендаций для участников рынка ценных бумаг и управляющих компаний. Наши специалисты в разумные сроки смогут адаптировать их к специфике Вашей компании. При подготовке документов мы опираемся не только на нормативы и стандарты ОСБУ, но и на реальный опыт разработки методических рекомендаций в компаниях, доверивших «Солитон» их реализацию. Ниже предлагаются варианты пакетов документов со скидкой или отдельные документы.

Перечень пакетных предложений, регламентов и методических инструкций по переходу на ЕПС и ОСБУ.

Таблица 1

№	Название пакета	Стоимость	Комментарии к предложению
1	Методические рекомендации (Полный комплект)	80 тыс. рублей	Включает в себя весь перечень документов, содержащихся в блоке «Методические рекомендации» (таблица 2)
2	Методические рекомендации (Средний комплект)	-15 % от общей суммы выбранных документов	Любые 5-6 методических рекомендаций из блока «Методические рекомендации» (таблица 2) кроме п. 8
3	Методические рекомендации (Малый комплект)	- 10 % от общей суммы выбранных документов	Любые 3-4 методических рекомендаций из блока «Методические рекомендации» (таблица 2) кроме п. 8
4	Типовой пакет учетной политики (УП)	40 тыс. рублей	Включает в себя: - типовой проект учетной политики по ОСБУ, - типовой план счетов НФО к УП как дополнение, - таблица соответствия текущего плана счетов бухгалтерского учета (РСБУ) и нового рабочего плана счетов (ОСБУ).
5	Стандартный пакет учетной политики, доработанный из типового проекта под специфику деятельности организации	90 тыс. рублей	Учетная политика с приложениями, доработанная под специфику деятельности организации.
6	Полный пакет учетной политики, доработанный из типового проекта под специфику деятельности организации.	130 тыс. рублей	Учетная политика с приложениями и дополнительной документацией из таблицы 3, доработанная под специфику деятельности организации.

Блок «Методические рекомендации»

Таблица 2

№	Название методических рекомендаций	Стоимость
1	Методические рекомендации по учету операций с ценными бумагами	15 тыс. рублей
2	Методические рекомендации по учету производных финансовых инструментов	25 тыс. рублей
3	Методические рекомендации по учету операций с основными средствами и нематериальными активами	10 тыс. рублей
4	Методика формирования резервов под обесценение (в соответствии с МСФО (IFRS) 9 «Финансовые инструменты»)	20 тыс. рублей
5	Методика учета вознаграждений работникам НФО	5 тыс. рублей
6	Методика учета НФО операций по выдаче (размещению) денежных средств по договорам займа и договорам банковского вклада	20 тыс. рублей
7	Методика учета договоров аренды НФО	15 тыс. рублей
8	Методика определения справедливой стоимости инструментов (можно получить самостоятельно в СРО)	3 тыс. рублей

Блок дополнительной документации к учетной политике с учетом доработки под специфику предприятия

Таблица 3

№	Документ	Стоимость	Комментарии к предложению
1	Карта проводок соответствия операций по РСБУ и ОСБУ	45 тыс. рублей	Предоставление соответствия операций РСБУ и ОСБУ с комментариями и детализацией по АХД.
2	Регламент по переходу на ЕПС и ОСБУ	5 тыс. рублей	-
3	Бизнес - модель, используемая организацией для управления финансовыми активами (можно получить самостоятельно в СРО)	3 тыс. рублей	-

Зависимые услуги: Информационно-технологическое сопровождение программ 1С Предприятие 8 / Внедрение на 100%. Программные продукты для Некредитных финансовых организаций / IT-консалтинг / Методическая документация для микрофинансовых компаний и кредитных кооперативов, соответствующая требованиям ЦБ РФ.

Возврат к списку